继上月15日广东省首年度碳配额履约顺利完成后，省发改委近日发布广东省2014年度碳排放配额分配实施方案下称《方案》，电力、钢铁、石化和水泥四大行业共211家控排和新建项目企业纳入碳排放管理和交易，包括宝钢湛江钢铁有限公司以及省内多个新扩建的热电联产、天然气发电新扩建项目均纳入范围。

　　与去年纳入的企业均需要先强制购买3%的有偿配额不同，2014年度配额虽然继续实行免费发放和有偿竞价发放相结合，但企业可以视自己的配额情况决定是否需要购买有偿配额。

　　省发改委20日介绍，对此前按规定公布的上年度未履约的两家企业，“我们正依据《广东省碳排放管理试行办法》和相关程序对这两家企业进行罚款、扣罚本年度配额等。”

　　据悉，2013年度广东省有偿配额收入约6.67亿元，目前已全部上交省财政。按照省领导有偿配额收入将主要用于帮助企业开展节能减排工作的指示，省发改委正会同有关部门和机构研究有偿配额收入使用思路，提出工作方案，近期报省领导。

　　去年控排企业碳强度有下降

　　从去年12月广东正式启动碳交易迄今已过大半年，“首年度碳配额清缴履约工作成绩理想，顺利通过年考大关”，省发改委气候处透露，截至7月15日，应履约的2013年度184家控排企业中，有182家提交配额完成履约，仅2家企业没有完成履约，企业履约率达98.9%，配额履约率达到99.97%。

　　省发改委气候处相关负责人表示，如此高的履约率反映企业碳意识不断增强，自身碳排放管理、碳资产经营水平不断提高。据悉，绝大多数企业能积极配合主管部门各项工作，部分企业还能积极参与市场交易。

　　“经核查控排企业排放总量在年度控制目标之内，研究机构经测算评估，绝大多数控排企业主要产品碳强度有不同程度下降。”

　　碳交易市场运行平稳有序，市场活跃度不断提升，并先后有十多家投资机构、几十名个人到广州碳排放权交易所开户，参与广东省二级市场交易。尤其是履约前后，广东省二级市场交易量不断放大，创下单日交易量与成交金额的纪录。截至7月15日，广东省有偿配额发放与市场交易共计1231万吨，成交金额7.32亿元,均居七个试点省市首位，“国内其余6个试点的成交量加起来，也不足广东的一半。”省发改委气候处相关负责人说。

　　随着市场逐渐的壮大，广东省也初步培育形成了碳核查与咨询服务机构队伍。经过专家评审等程序，省发改委委托16家具备相应资质的国家或省里的机构，对控排企业2013年度碳排放信息报告进行了核查；同时，还出现了相当一部分专业机构，为企业提供碳排放信息报告及配额交易的服务与咨询，初步形成第三方服务市场。

　　211家纳入企业碳排放占广东省一半

　　与2013年相比，广东省本年度纳入碳排放管理和交易的行业依然为电力、钢铁、石化和水泥，纳入标准并无变化，但企业名单有所调整。2013年初始纳入的202家控排企业，经过核查调整最终需要进行2013年履约的控排企业仅为184家，18家控排企业符合要求转为报告企业。

　　而近日公布的《方案》显示，纳入2014年度碳排放管理和交易的企业，仍然包括控排企业和新建项目企业。其中控排企业为本省行政区域内四个行业年排放2万吨二氧化碳或年综合能源消费量1万吨标准煤及以上的企业，共193家。

　　新建项目企业为本省行政区域内四个行业规划新建含扩建、改建的，预计2014-2015年建成投产后年排放2万吨二氧化碳或年综合能源消费量1万吨标准煤及以上的固定资产投资项目企业，共18家。

　　“2014年度配额总量约4.08亿吨，其中，控排企业配额3.7亿吨，储备配额0.38亿吨，储备配额包括新建项目企业配额和市场调节配额。”省发改委气候处介绍，上述配额量是根据广东省“十二五”控制温室气体排放总体目标、合理控制能源消费总量目标，以及国家和本省的产业政策、行业发展规划和经济发展形势预测的。

　　记者对比发现，2014年度控排企业配额比2013年的3.5亿吨上升0.2亿吨，省发改委解释主要因为2013年投产满一年的新改、扩建项目纳入控排管理。储备配额体量则与2013年一致。据悉，纳入碳排放管理和交易的企业，其碳排放占广东省总量的一半左右。

　　“2014年配额分配主要采用基准线法和历史排放法，基本延续了2013年方案的分配原则与主要方法，但同时根据广东省经济发展及行业企业实际，对相关排放因子、系数、基准值进行了合理修正，力求使方案更符合碳排放管理的要求。”省发改委气候处相关负责人说。

　　有偿配额底价降低但实行阶梯式上升

　　碳配额实行免费发放和有偿竞拍发放相结合，是广东省碳交易体系的特色。今年的配额发放方法继续延续了这一原则，但在有偿配额的强制性和定价机制上均有所调整。

　　省发改委气候处介绍，首先，控排企业不需要再强制购买有偿配额，可以根据企业的实际情况自主决定是否购买，既可以到有偿配额发放平台购买，也可以到交易平台购买。“也就是说，如果免费配额已经足够企业使用，就无需额外购买有偿配额。而去年，广东的控排企业是需要先购买3%的有偿配额，才能激活97%的免费配额。”

　　其次，电力行业有偿配额比例从3%小幅提升至5%，2014年电力控排企业将获得95%的免费配额，其余3个行业企业跟去年一样，仍将获得97%免费配额。

　　为何电力行业有偿配额比例增加？参与广东碳交易制度设计的中山大学余志教授表示，提高有偿配额的比例在《广东省碳排放管理试行办法》中已有明确规定。电力企业无论在国内，还是在欧盟等国外碳市场一直都是最主要的排放大户和监管大户，国外电力企业甚至没有免费配额，综合考虑广东省节能减排目标要求、电力行业去年的配额盈余情况、实际承受能力等各因素，所以电力行业有偿配额比例从3%略升至5%。

　　再次，允许符合规定的其他组织和机构到有偿配额竞价平台购买有偿配额，也就意味着投资机构将被允许进入一级市场。

　　根据《方案》，2014年企业有偿配额发放800万吨，原则上分四次竞价发放，且前两次竞价发放的剩余配额将收回到市场调节配额。发放时间从2014年9月起至2015年6月，原则上每季度最后一个月安排一次。

　　省发改委补充解释，在市场出现配额紧缺或价格异常波动的情况下，省发改委根据有关程序可动用市场调节配额增加有偿配额竞价发放的数量及次数。

　　在备受关注的有偿配额的发放底价上也有所调整，与2013年度统一底价为60元/吨不同，2014年度的方案为体现配额在不同时期的稀缺性和价值，发放底价实行阶梯上升，四次竞价底价分别拟定为25元/吨、30元/吨、35元/吨、40元/吨。“有偿配额底价由低向高呈阶梯上升，鼓励控排企业、新建项目企业和投资机构根据情况参与竞价购买。”

　　释疑：1、为何降低底价并不强制有偿配额有利于减轻企业年初负担与活跃碳市场

　　此次2014年碳配额发放方案，有偿配额不再强制购买以及竞拍底价的降低的变化，备受企业关注。

　　广州交易所集团其属下的广州碳排放权交易所为广东省碳交易平台董事长李正希认为，2014年的方案实施后，企业不需要年头先购买有偿配额，年尾再上交，这解决了年初的资金问题，可以让企业视经营生产的情况考虑碳市场投入的计划性，更有利于减轻企业负担。另外，允许社会机构参与到一级市场的有偿配额竞拍，既能活跃市场，也有助于解决流动性相对不足带来的企业碳融资问题。

　　省发改委气候处也表示，广东省尝试有偿配额发放的做法，有利于企业以有偿使用增强减碳意识，形成资源有价的理念，这得到了国家发改委的肯定与好评。而2014年度有偿竞拍底价分四阶段阶梯式上升，将有利于吸引投资机构进场，活跃碳市场。

　　中山大学余志教授则建议，事实上企业不但要看到，与去年相比今年如果免费配额够用就不需买有偿配额了，还可以对碳资产有个预判，如果年初购买价格较低，到了年末履约时即使用不完，卖出去也可能会增值。

　　2、如何进一步活跃碳市场？继续扩大碳交易范围与衍生产品

　　与国内的湖北等碳试点相比，广东碳市场虽然成交量大，但二级市场占比较少。为增强广东碳市场活跃性和流动性，省发改委气候处透露，接下来将会同省市金融主管部门研究探索符合广东省实际的碳金融、碳衍生交易产品。同时，吸引和发动包括金融投资在内的其他组织机构积极参与广东碳市场，加强控排企业能力培训，增强企业碳意识，提高企业碳资产管理与经营水平。最后探索研究碳普惠制度，以市场机制鼓励企业、公众自觉自愿的节能减排低碳行为。

　　此外，碳排放管理和交易范围还将继续扩大。省发改委已组织有关机构开展陶瓷、有色、纺织、造纸、化工等工业行业和交通、建筑领域碳排放指南编制工作，之后将组织企业历史盘查与配额分配等工作，争取2014年底或2015年初纳入碳交易范围。